Kfz-Steuer berechnen – so geht's

Was kostet mein Auto an Steuern? Diese Frage stellen sich viele Fahrer, bevor sie sich ein neues Fahrzeug leisten. Wie sich die Kraftfahrzeugsteuer zusammensetzt, hängt vom Datum der Erstzulassung ab. Genaues dazu und wie Sie die Kfz-Steuer berechnen, lesen Sie im Folgenden.

Zahlen und Fakten zur Kraftfahrzeugsteuer

• Die Kfz-Steuer wird umgangssprachlich auch Auto-Steuer genannt.
  
• 2020 hat der Bund 9,53 Milliarden Euro an Kfz-Steuern für Autos, Wohnmobile, Quads und Co. eingenommen. 
  
• Dem Fiskus sind in den letzten Jahren bis zu zwei Milliarden Euro wegen falscher Herstellerangaben entgangen.
  
• 2021 hat Deutschland mit dem Kraftfahrzeugsteuergesetz die Kfz-Steuer reformiert. Seither fällt stärker ins Gewicht, wie viel Kraftstoff Ihr Wagen verbraucht und wie viel Kohlenstoffdioxid er ausstößt. Die Änderungen gelten allerdings nur für Fahrzeuge, die nach 2020 ihre Erstzulassung bekommen haben.
  
• Die Kfz-Steuer wird in der Regel vom Fahrzeughalter beglichen. Es sind aber Ausnahmen möglich.

Wie die neue Kfz-Steuer genau berechnet wird, lesen Sie im nächsten Abschnitt.

Diese Angaben brauchen Sie, um die Steuerkosten für Ihr Auto, Ihren Anhänger oder ihr Quad zu berechnen:

• Hubraum
  

• Antriebsart
  

• Fahrzeugtyp
  

• CO2-Ausstoß

Bei manchen Kraftfahrzeugen wie einem Wohnmobil, Anhänger oder Nutzfahrzeug richtet sich die Kfz-Steuer außerdem nach dem Gewicht. All diese Daten finden Sie im Fahrzeugschein.

Wie hoch die Kfz-Steuer für Sie ausfällt, ist relativ einfach zu ermitteln. Sie können die Kfz-Steuern für Ihr Auto nämlich kostenlos online berechnen. Das geht mit dem Kfz-Steuer-Rechner der Bundesregierung für Pkw, Anhänger, Motorrad, Wohnmobil, Lkw und mehr. 

Kfz-Steuern kostenlos online berechnen – der Fahrzeugtyp entscheidet über die Eingaben

Im Rechner geben Sie zuerst ein, welchen Fahrzeugtyp Sie fahren. Bei einem Pkw müssen Sie zudem das Datum der Erstzulassung wählen. Je nach Kfz-Typ sind danach unterschiedliche Angaben erforderlich. So müssen Sie zum Berechnen der Kfz-Steuer für Anhänger angeben, ob es ein Sattel-, Starrdeichsel- oder Zentralachs-Anhänger ist. Beim Berechnen der Kfz-Steuer für ein Motorrad reicht dagegen die Angabe des Hubraums im Rechner. Die Steuern für Wohnmobile richten sich Nach Schadstoffklassen und Gewicht.

Kfz-Steuer für Pkw selbst berechnen

Wenn Sie bei einer Zulassung ab 2021 die neue Kfz-Steuer für Ihr Auto lieber selbst berechnen, gehen Sie am besten so vor:

1. Ermitteln Sie den sogenannten Sockelbetrag für Ihr Fahrzeug. Dieser dient als Grundlage der Kfz-Steuerrechnung. Bei Benzinern berechnen Sie dafür zwei Euro pro angefangenen 100 cm3 Hubraum. Beim Berechnen der Kfz-Steuer für Diesel-Fahrzeuge setzen Sie dagegen 9,50 Euro an.
   
2. Addieren Sie je nach Stufe folgende Werte pro ausgestoßenem Gramm CO2 je Kilometer:
   

Haben Sie Ihren Pkw vor dem 1. Januar 2021 zugelassen, können Sie die Kfz-Steuer folgendermaßen berechnen:

1. Im ersten Schritt ermitteln Sie Ihren Sockelbetrag nach Hubraum für die Kfz-Steuer (wie oben angegeben).
   
2. Danach berechnen Sie die Abgabe für die CO2-Emission mit 2 Euro pro Gramm je gefahrenem Kilometer. Dabei berücksichtigen Sie je nach Zulassungsdatum Ihres Fahrzeugs folgende Freibeträge:
   
   - 120 Gramm Kohlenstoffdioxid pro Kilometer bei Erstzulassung bis Ende 2011
   - 110 Gramm Kohlenstoffdioxid pro Kilometer bei Erstzulassung ab 2012 bis Ende 2013
   - 95 Gramm Kohlenstoffdioxid pro Kilometer bei einer Erstzulassung bis Ende 2020

Es gibt drei Gründe für die Befreiung von der Kfz-Steuer:

• Sie nutzen ein Elektrofahrzeug. Die E-Autos sind bis mindestens 2025 von der Kfz-Steuer befreit. Grund dafür: Die Bundesregierung will die Mobilität in Deutschland nachhaltiger gestalten und den Verkauf von Elektroautos durch Vorteile bei der Versteuerung fördern.
• Sie sind schwerbehindert. Je nach Grad Ihres Handicaps erhalten Sie bei Schwerbehinderung eine Kfz-Steuerbefreiung oder -ermäßigung.
• Sie verwenden Ihr Fahrzeug rein landwirtschaftlich oder forstwirtschaftlich. Voraussetzung: Es handelt sich um eine Zugmaschine, einen Anhänger oder spezielle Sonderfahrzeuge.

Wichtig: In jedem Fall müssen Sie für die Befreiung von der Kfz-Steuer einen entsprechenden Antrag beim Finanzamt stellen.

Wer zieht die Kfz-Steuer ein?

Für die Kraftfahrzeugsteuer ist die Bundesfinanzverwaltung zuständig. Das Geld landet in der deutschen Haushaltskasse und wird vor allem für die Straßenreparatur genutzt.

Wann ist die Kfz-Steuer fällig?

Sie entrichten die Kfz-Steuer jährlich. Diese wird normalerweise im Voraus zum Jahreswechsel abgebucht. Ausnahme: Sie haben das Fahrzeug gerade erst zugelassen. Wann die Kfz-Steuer bei einer Neuanmeldung abgebucht wird, hängt vom Datum der Zulassung ab. Fällt dieses nicht mit dem Jahreswechsel zusammen, erhebt die Bundesfinanzverwaltung die Abgabe tagesgenau anteilig für den Rest des Jahres. 

Die Pkw-Steuer liegt bei mehr als 500 Euro? Dann lässt sich in Absprache mit dem Hauptzollamt ändern, wann man die Kfz-Steuer zahlt: viertel- oder halbjährlich ist möglich.

Welcher CO2-Wert gilt bei der Berechnung für die Kfz-Steuer?

Seit 2018 gilt für die Kraftfahrzeugsteuer der CO2-Wert aus dem WLTP-Verfahren. Diese Abkürzung steht für Worldwide harmonized Light Duty Test Procedure. Das Messverfahren wurde 2017 von der EU eingeführt und soll realistischere Werte liefern. Es basiert auf realen Fahrdaten aus 14 Ländern. Diesen CO2-Wert können Sie in den Steuerrechner der Bundesregierung eingeben (siehe oben).

Sind Oldtimer steuerfrei?

Nein. Auch mit H-Kennzeichen müssen Sie Kfz-Steuern bezahlen. Allerdings zahlen Sie einen niedrigeren Beitrag als andere Fahrzeughalter: nämlich pauschal 191,73 Euro pro Jahr. Ist Ihr Fahrzeug ein Oldtimer-Kraftrad zahlen Sie nur 46,02 Euro.

Wer zahlt die Kfz-Steuer – der Fahrzeughalter oder der Eigentümer?

Normalerweise begleicht der Fahrzeughalter die Kfz-Steuer. Sie können im Steuerformular aber auch eine andere Person eintragen lassen – zum Beispiel Ihre Tochter. Das ist zum Beispiel dann sinnvoll, wenn das Fahrzeug auf Sie zugelassen ist, aber eigentlich Ihrer Tochter gehört.

Ich habe mein Auto abgemeldet – wann bekomme ich die Steuer zurück?

Wenn Sie Ihr Fahrzeug bei der Zulassungsbehörde abmelden, geschieht das automatisch auch bei Finanzamt und der Kfz-Versicherung. Die im Voraus gezahlte Kfz-Steuer bekommen Sie innerhalb von etwa drei Wochen zurück.